此次发行的短期融资券采用实名制记账式，期限365天，固定利率，发行对象为全国银行间债券市场机构投资者，不对社会公众发行，其最大申购数量为本期短期融资券发行总量的100%，最低申购数量为500 万元，申购数量必须为100 万元的整数倍且不能低于500万元。
此次募集资金绝大部分将用于置换金融机构借款。华谊兄弟在公告中称，截至2012 年9月末，公司各金融机构借款余额约为4.48亿元。为了改善并优化公司整体的负债结构，降低融资成本，华谊兄弟计划将此次募集资金中的2.7亿元用于置换公司部分金融机构借款。
至于余下的3000万资金，华谊兄弟计划用于补充公司电影业务、电视剧业务及影院业务的营运资金。华谊兄弟预计，2012-2014年公司电影和电视剧业务包括制作成本及宣发费用在内的投资额预计将达到28.93亿元，同时公司应收账款、预付账款以及存货也将增加对流动资金的占用，公司2013-2014年的流动资金仍存在较大缺口。
华谊兄弟拟用公司营运收入、应收账款回笼资金以及自有货币资金作为偿还该期短期融资券的主要资金来源。
根据财报，2012年1-9月，华谊兄弟营业收入为7.08亿元，归属于母公司所有者的净利润为1.34亿元，经营活动现金流入量约为6.92亿元。同时，截至2012年9月30日，华谊兄弟拥有约为4.48亿元的货币资金及7.29亿元的应收账款。
此前，华谊兄弟已于2011年11月9日、2012年2月13日发行过短期融资券，两次发行面值均为3亿元。目前，待偿还融资券余额为3亿元。
根据募资说明书，在影视行业竞争加剧的大环境下，华谊兄弟未来三年内将开展并购投资，同时还将进行文化旅游项目的开发，预计2012-2014年公司资本性投资约为12.3 亿元左右，这或为其偿债能力带来一定风险。■
